Einführung
Der Vergleich der Haushalte der beiden Superstaaten kann für die weitere Bewertung des Finanzpotenzials dieser beiden Länder oder auch nur für die Forschung von wesentlicher Bedeutung sein.
Das Papier soll die Haushalte von Saudi-Arabien und den Vereinigten Staaten von Amerika bewerten und vergleichen.
Vergleich
Für das Jahr 2007 rechnete Saudi-Arabien ursprünglich mit einem Haushaltsdefizit. Dies beruhte jedoch auf einer sehr traditionellen Preisannahme von 19 $ pro Barrel für saudisches Öl und einer angenommenen Produktion von 7,7 Mbbl/d (1.220.000 m³/d). Beide Schätzungen erwiesen sich als weit unter den tatsächlichen Mengen. Folglich rechnete das saudische Finanzministerium Mitte Dezember 2005 mit einem enormen Haushaltsüberschuss von 26,1 Mrd. $, bei Haushaltseinnahmen von 104,8 Mrd. $ (fast das Doppelte der ursprünglichen Schätzung des Staates) und Ausgaben von 78,6 Mrd. $ (28 % über den genehmigten Haushaltsansätzen). Diese Mehrausgaben werden aus mehreren Gründen getätigt: Rückzahlung der öffentlichen Schulden (von 176 Mrd. auf 164 Mrd. Dollar), zusätzliche Ausgaben für Bildung und andere Projekte, höhere Sicherheitsausgaben (wahrscheinlich 2,5 Mrd. Dollar zusätzlich) aufgrund der von Terroristen ausgehenden Gefahren und höhere Erstattungen an die saudischen Bürger in Form von Zuschüssen (für Unterkunft, Bildung, medizinische Versorgung usw.). Für 2007 geht Saudi-Arabien von einem ausgeglichenen Haushalt aus, mit Einnahmen und Ausgaben von jeweils 74,6 Milliarden Dollar.
Trotz des derzeitigen Anstiegs seiner Öleinnahmen steht Saudi-Arabien weiterhin vor großen langfristigen finanziellen Herausforderungen, die mit einer hohen Arbeitslosenquote (12 % der saudischen Bevölkerung), einem der größten Bevölkerungszuwächse der Welt und dem daraus resultierenden Bedarf an höheren Staatsausgaben einhergehen. Dies alles belastet die saudischen Öleinnahmen. Darüber hinaus ist das Königreich mit erheblichen Sicherheitsbedrohungen konfrontiert, die in den Jahren 2003 und 2004 zu mehreren Terroranschlägen (vor allem auf ausländische Arbeitnehmer) führten. Als Reaktion darauf haben die Saudis ihre Ausgaben für die Sicherheit erhöht (Berichten zufolge um 50 % im Jahr 2007, ausgehend von 5,5 Mrd. USD im Jahr 2006). Im Jahr 2007 erhielten die Bürger Saudi-Arabiens rund 20 700 Dollar pro Person.
Was die USA betrifft, so ist zu erwähnen, dass die Änderungen des Finanzministeriums an den Vorjahresdaten eine Erhöhung von 164 Mio. USD bei verschiedenen Steuern aus Bundesmitteln für 2007 und andere geringfügige Korrekturen für 2006 und 2007 zur Folge haben. Darüber hinaus wurden die Daten angepasst, um die erwarteten Korrekturen des Finanzministeriums für die Schulden der Tennessee Valley Authority wiederzugeben, die die Schulden in den Jahren 2006 und 2007 um 300 Mio. $ bzw. 272 Mio. $ erhöhen werden.
Das GAO beschreibt “earmarking” als “Bestimmung eines Teils einer Pauschalmenge für bestimmte Zwecke durch die Formulierung des Gesetzes”. Earmarking kann auch bedeuten, dass “Zusammenstellungen per Gesetz für einen bestimmten Zweck bestimmt werden”. In manchen Fällen kann der Gesetzgeber den Bundesbehörden vorschreiben, Mittel für bestimmte Vorhaben auszugeben. In anderen Fällen beziehen sich Zweckbindungen auf Kurse in Zweckentfremdungsausschüssen, die nicht gesetzlich geregelt sind. Verschiedene Institutionen haben die Gesamtzahl und den Umfang von Ohrmarken ermittelt. Für das Jahr 2006 wurden schätzungsweise 16.000 Verwendungszwecke mit Ausgaben in Höhe von fast 48 Milliarden Dollar in größere, oft nicht zusammenhängende Gesetzesvorlagen eingefügt. Obwohl die Anzahl der Zweckbestimmungen in den letzten zehn Jahren zugenommen hat, ist die Gesamtmenge der zweckgebundenen Mittel im Verhältnis zu den großen Bundesausgaben gering.
Die Einnahmen der US-Bundesregierung beliefen sich im Jahr 2007 auf 2.568 Mrd. USD, während die Ausgaben 2.730 Mrd. USD betrugen, was zu einem Gesamtdefizit von 162 Mrd. USD führte, das mit der Staatsverschuldung der Vereinigten Staaten verbunden war. Seit 1970 hat die US-Bundesregierung mit Ausnahme von vier Jahren (1998-2001) in allen Jahren Defizite verzeichnet, was zu einer Gesamtverschuldung von 9,34 Billionen Dollar (Stand: 24. April 2008) führte.
Einkommenssteuern (43 %) und Sozialversicherungssteuern (35 %) sind die wichtigsten Einnahmequellen. Die Ausgaben für Sozialversicherung, Verteidigung und Medicare/Medicaid sind mit jeweils etwa 20 % der Gesamtausgaben die wichtigsten Ausgabenkategorien.
Versicherungspläne
Saudi-Arabien hat vor einiger Zeit ein soziales Sicherheitssystem getestet, das ausländische Arbeitnehmer und Rentner einbeziehen sollte. Der Plan wurde jedoch einige Jahre später wieder eingestellt, u. a. wegen des zeitlich begrenzten Charakters der Erwerbsbevölkerung, die größtenteils aus Auswanderern besteht.
In Saudi-Arabien gibt es keine staatlichen Rentensysteme für ausländische Auswanderer, jedoch haben einige staatliche Organisationen und einige internationale Unternehmen betriebliche Rentenpläne. Wenn man in eine staatliche Rentenversicherung eingezahlt hat, während man in seinem Heimatland arbeitete, muss man dies auch weiterhin tun, wenn auch in verminderter Form, z. B. in Form von Zahlungen der Klasse 3. Diese sind im Allgemeinen eine der besten Spekulationen, die man machen kann, da sie nach dem Eintritt in den Ruhestand eine gleichbleibende Rendite bieten. Dennoch sollten Auswanderer ihr hohes verfügbares Einkommen in Saudi-Arabien nutzen, um eine individuelle Altersvorsorge aufzubauen. Es gibt viele Unternehmen, die eine Vielzahl von Systemen anbieten, die entweder auf Pauschalbeträgen beruhen oder durch regelmäßige Kürzungen aufrechterhalten werden.
Um die Daten mit den USA zu vergleichen, muss man feststellen, dass die USA über eine größere Erfahrung bei der Bereitstellung von Sozialversicherungen und der Erstellung von Rentenplänen verfügen. Dies ist auf die Besonderheiten des historischen Hintergrunds zurückzuführen. Die Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) schützt die Rentenansprüche von fast 44 Millionen Arbeitnehmern und Rentnern ohne Verwendung von Steuergeldern aus dem Gemeinschaftsfonds. Die Einnahmen der PBGC stammen aus Versicherungszahlungen, die von 30.460 versicherten leistungsorientierten Pensionsplänen gezahlt werden, aus Vermögenswerten von ausgelaufenen vertrauenswürdigen Plänen, aus Investitionseinnahmen und aus Wiederaufnahmen von Unternehmen, die für abgeschlossene unterfinanzierte Pläne verantwortlich sind. Die Prämieneinnahmen beliefen sich 2007 auf rund 1,6 Milliarden Dollar.
Für Planjahre ab 2008 zahlen alle Rentensysteme von Ein-Empfänger-Betrieben eine pauschale Grundprämie von 33 Dollar pro Beitragszahler und Jahr. Unterfinanzierte Rentensysteme zahlen einen zusätzlichen variablen Beitrag von 9 USD pro 1.000 USD an nicht finanzierten, unverfallbaren Einnahmen. Die Prämie für das geringere Mehrarbeitgeberprogramm beträgt 9 $ pro Beitragszahler und Jahr. Bestimmte traurige und unfreiwillige Pläne, die am oder nach dem 1. Januar 2006 enden, sehen eine Ruhestandszahlung in Höhe von 1.250 Dollar pro Teilnehmer und Jahr vor, die für drei Jahre nach dem Ausscheiden gewährt wird.
Mit der Verabschiedung des Deficit Reduction Act von 2005 erreichten die allgemeinen Auszahlungsraten für Planjahre, die am oder nach dem 1. Januar 2006 beginnen, das aktuelle Niveau. Das innovative Gesetz sieht eine Indexierung der Basiszahlungen an die Lohninflation ab 2007 sowie eine neue Rentenzahlung vor, die erhoben wird, wenn ein Unternehmen einen unterfinanzierten Pensionsplan an die PBGC überträgt. Die innovative Prämie wird auf 1.250 Dollar pro Beitragszahler und Jahr für überzeugte Planausfälle festgelegt, die nach 2005 und vor 2011 beginnen, und wird für drei Jahre nach einem Ausstieg gewährt. In bestimmten Fällen, die ein wirtschaftliches Scheitern zur Folge haben, gelten Sonderregelungen: Die dreijährige Erstattungsfrist beginnt nach dem Verzicht auf den Konkurs, und die Zahlung wird nur dann angepasst, wenn der Konkurs am oder nach dem 18. Oktober 2005 angemeldet wird. Diese Regelung ändert nichts an den variablen Prämienindizes.
Bei der Auswahl der Rentenversicherung geben die Versicherten das Renteneintrittsalter an; in diesem Alter wird in der Regel ein Drittel des angesparten Betrags als Kapitalabfindung angeboten. Diese Kapitalauszahlung (maximal ein Drittel des Betrages) ist in den Angeboten des Versicherungsnehmers steuerfrei. Die Gleichgewichtsmenge wird in monatliche Einnahmen umgewandelt, die auch als Rente bezeichnet werden. Mit anderen Worten: Der Versicherungsnehmer kann den Restbetrag bei einem beliebigen Lebensversicherer anlegen, um für den Rest seines Lebens monatliche Einkünfte zu erzielen. Der Zeitraum, in dem er die monatlichen Einkünfte erhält, wird als Rentenzeitraum bezeichnet; die monatlichen Einkünfte sind entsprechend dem Steuerpauschalbetrag des Versicherungsnehmers zu versteuern.
Schlussfolgerung
Ein wesentliches Merkmal der meisten auf dem arabischen Markt erhältlichen Rentenpläne ist das Fehlen einer Versicherungsleistung. Die Steuern (d. h. die Prämie für die Lebensversicherung) würden von der vom Staat zugewiesenen Rentenzahlung abgezogen, was die Rendite beeinflussen würde.
Referenzen
Blanche, Ed. “Saudi Oil Deal: A Landmark Agreement”. Der Nahe Osten: 2001: 4.
Cordesman, Anthony H. Saudi Arabia Enters the Twenty-First Century: The Political, Foreign Policy, Economic, and Energy Dimensions. Westport, CT: Praeger, 2003.
“Die Weltwirtschaft”. National Institute Economic Review : 9.